Общество с ограниченной ответственностью "ОХОТНИК" ИНН:0606011716 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15072838 ОКВЭД:52.48.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17513045
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года130450
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года175130100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1301100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года175130100
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1301100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года175130100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1301100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года175130100
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1301100
21103 Выручка за отчетный год430059006100
21104 Выручка за предыдущий год590061000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год420857876000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год578760000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год92113100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1131000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год92113100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1131000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год92113100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1131000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год472865
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год28650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год458535
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год85350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ОХОТНИК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ОХОТНИК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ОХОТНИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (45)/Стоимость активов (175) = 25.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ОХОТНИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (92)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4208+0+0) = 2.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ОХОТНИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (92)/Выручка (4300) = 2.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ОХОТНИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (45)/Выручка (4300) = 1.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ОХОТНИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОХОТНИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОХОТНИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОХОТНИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ОХОТНИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.257

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.526

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 14.083

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ОХОТНИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (2.14%), рентабельность компании (1.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ОХОТНИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить