Общество с ограниченной ответственностью "СФЕРА-СТРОЙ" ИНН:0606012325 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15075311 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года7383282480951445
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года11538000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года56326782697376862534
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года78269737686253494396
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года8174000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года500310367058038
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года103670580386359
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года695031646757747079613
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1646757747079613104634
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года695031646757747079613
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1646757747079613104634
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9729860769984186
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8607699841862725
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9739861770084196
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8617700841962735
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года100012671200200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12671200200200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года587641547916926275217
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1547916926275217101699
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года597641560587046275417
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1560587046275417101899
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года695031646757747079613
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1646757747079613104634
21103 Выручка за отчетный год20250416203017523993665
21104 Выручка за предыдущий год1620301752399366528210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19713015648316902791125
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1564831690279112527666
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5374554762122540
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год554762122540544
22103 Коммерческие расходы за отчетный год105817322621662
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год17322621662444
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4316381535911878
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год381535911878100
23503 Прочие расходы за отчетный год2635546452
23504 Прочие расходы за предыдущий год554645215
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4053326135271826
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год32613527182685
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год810652705365
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год65270536517
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3243260928221461
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26092822146168
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3243028221461
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год26090146168

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СФЕРА-СТРОЙ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СФЕРА-СТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СФЕРА-СТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3243)/Стоимость активов (69503) = 4.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СФЕРА-СТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4316)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (197130+1058+0) = 2.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СФЕРА-СТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4316)/Выручка (202504) = 2.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СФЕРА-СТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3243)/Выручка (202504) = 1.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СФЕРА-СТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СФЕРА-СТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СФЕРА-СТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СФЕРА-СТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СФЕРА-СТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.155

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.047

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.058

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.163

Индекс Альтмана Z = 1.731

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.731<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СФЕРА-СТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (2.13%), рентабельность компании (1.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СФЕРА-СТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить