Общество с ограниченной ответственностью "ПЭРА ПЛАСТИК ГРУП" ИНН:0606040192 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48910361 ОКВЭД:51.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1194211357210
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года421135721018050
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5310431030804200
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года4310308042003290
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года267141259190
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14125919014
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5696487246964616
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года48724696461621368
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5696487246964616
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года48724696461621368
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года84848484
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года84848484
13603 Резервный капитал на конец отчетного года25252525
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года25252525
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5004476345874491
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4763458744914418
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5113487246964600
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4872469646004527
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5830016
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5830016
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5696487246964616
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года48724696461621368
21103 Выручка за отчетный год51525019116184127
21104 Выручка за предыдущий год501911618412755712
21203 Себестоимость продаж за отчетный год45254455112403655
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год445511240365552503
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год627564378472
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5643784723209
22103 Коммерческие расходы за отчетный год391353293444
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год353293444773
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2362118528
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год21185282436
23203 Проценты к получению за отчетный год11119560
23204 Проценты к получению за предыдущий год195600
23503 Прочие расходы за отчетный год4510193282
23504 Прочие расходы за предыдущий год10193282944
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год30222012291
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год220122911515
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год61442718
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год442718305
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год10-30
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2411769573
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17695731210
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2411769573
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17695731210
32003 Величина капитала на 3184848484
32006 Величина капитала на 3125252525
32007 Величина капитала на 314763458744914418
32008 Величина капитала на 314872469646004527
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2411769573
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2411769573
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2411769573
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2411769573
33003 Величина капитала на 3184848484
33006 Величина капитала на 3125252525
33007 Величина капитала на 315004476345874491
33008 Величина капитала на 315113487246964600
36003 Чистые активы на 315113487246964600
36004 Чистые активы на 314872469646004527
41103 Поступления – всего за отчетный год562752911501720636
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год548551261160520616
41193 Прочие поступления за отчетный год142165341220
41203 Платежи – всего за отчетный год461741961612019657
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год420738021559719225
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год210177177188
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год57114284
41293 Прочие платежи за отчетный год143206304160
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год10101095-1103979
42103 Поступления – всего за отчетный год116174272270
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год1161752180
42203 Платежи – всего за отчетный год1000123031001000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год1000123031001000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-884-12131172-730
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период126-11869249

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПЭРА ПЛАСТИК ГРУП

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПЭРА ПЛАСТИК ГРУП

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПЭРА ПЛАСТИК ГРУП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (241)/Стоимость активов (5696) = 4.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПЭРА ПЛАСТИК ГРУП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (236)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4525+391+0) = 4.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПЭРА ПЛАСТИК ГРУП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (236)/Выручка (5152) = 4.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПЭРА ПЛАСТИК ГРУП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (241)/Выручка (5152) = 4.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПЭРА ПЛАСТИК ГРУП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.66

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПЭРА ПЛАСТИК ГРУП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.66

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.66<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПЭРА ПЛАСТИК ГРУП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПЭРА ПЛАСТИК ГРУП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПЭРА ПЛАСТИК ГРУП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.898

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.053

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.77

Индекс Альтмана Z = 15.592

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПЭРА ПЛАСТИК ГРУП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.46), коэффициент быстрой ликвидности (0.66), коэффициент текущей ликвидности (0.66), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (4.58%), рентабельность компании (4.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПЭРА ПЛАСТИК ГРУП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить