Государственное унитарное предприятие "Кавдоломит" ИНН:0607001083 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48917475 ОКВЭД:14.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года207112475528798
11504 Основные средства на конец предыдущего года247552879832840
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года672056720567205
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года672056720567205
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года879169196096003
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9196096003100045
12103 Запасы на конец отчетного года3754021
12104 Запасы на конец предыдущего года4021592
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8328441840
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8441840887
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12078842211
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года88422111829
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года891239284498214
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9284498214101874
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года719207612380166
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года761238016693028
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1590350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года725797662381016
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года766238101693878
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года135071350713383
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года13507133837000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года303727143815
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27143815996
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года165441622117198
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16221171987996
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года891239284498214
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9284498214101874
21103 Выручка за отчетный год371563642857
21104 Выручка за предыдущий год636428756165
21203 Себестоимость продаж за отчетный год355665232857
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год652328755815
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год159-1590
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1590350
22204 Управленческие расходы за предыдущий год19100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год159-3500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3500350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год159-3500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3500350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год159-3500
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3500294
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год159-3500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3500294
32003 Величина капитала на 31500500500
32005 Величина капитала на 31761238016693028
32008 Величина капитала на 31766238101693878
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)15900
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15900
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)15900
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)4203404312862
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4203439312862
33225 Переоценка имущества (Добавочный капитал)420340430
33228 Переоценка имущества (ИТОГО)420340430
33003 Величина капитала на 31500500500
33005 Величина капитала на 31719207612380166
33007 Величина капитала на 311590350
33008 Величина капитала на 31725797662381016
36003 Чистые активы на 31725797662381016
36004 Чистые активы на 31766238101693878
41103 Поступления – всего за отчетный год371563642857
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год371563642857
41203 Платежи – всего за отчетный год355667142857
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год277060801885
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год786443636
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год159-3500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период159-3500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Государственное унитарное предприятие Кавдоломит

Прибыль

Прибыль Государственное унитарное предприятие Кавдоломит

Чистые активы

Чистые активы Государственное унитарное предприятие Кавдоломит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (159)/Стоимость активов (89123) = 0.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Государственное унитарное предприятие Кавдоломит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (159)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3556+0+0) = 4.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Государственное унитарное предприятие Кавдоломит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (159)/Выручка (3715) = 4.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Государственное унитарное предприятие Кавдоломит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (159)/Выручка (3715) = 4.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Государственное унитарное предприятие Кавдоломит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Государственное унитарное предприятие Кавдоломит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Государственное унитарное предприятие Кавдоломит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Государственное унитарное предприятие Кавдоломит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Государственное унитарное предприятие Кавдоломит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.021

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.387

Индекс Альтмана Z = 4.489

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Государственное унитарное предприятие Кавдоломит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.07), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (4.28%), рентабельность компании (4.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Государственное унитарное предприятие Кавдоломит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить