ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭРЗИ" ИНН:0607002175 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15074576 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года233640
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года3364310
11503 Основные средства на конец отчетного года633126619002534
11504 Основные средства на конец предыдущего года1266190025340
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года15500000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года635129919642565
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года16799196425650
12103 Запасы на конец отчетного года856394878678382
12104 Запасы на конец предыдущего года3661278678382745
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1250217921792179
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года217921792179268
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года68677931712119812655
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5900021198126551292
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года186120303562336288
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30356233628867
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2569031296544297223504
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12814742972235042372
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2575381309534493626069
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14494644936260692372
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года801273000000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года66602000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года321841007793697329
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года24985936973292077
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1123214008793797339
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года91597937973392087
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года97074186600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года135510490003555718730
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года533503555718730285
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года145217908663555718730
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года533503555718730285
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2575381309534493626069
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14494744936260692372
21103 Выручка за отчетный год862700172337152846289526
21104 Выручка за предыдущий год278420152846289526107178
21203 Себестоимость продаж за отчетный год853701170128148863278161
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год256346148863278161103405
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год89992209398311365
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год220743983113653773
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8999101126128080
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22074261280802660
23504 Прочие расходы за предыдущий год25544600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год899988525508080
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19520255080802660
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18001775101616
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год39045101616532
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год719970820405252
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15616204052521651
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год719970820405252
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15616204052521651
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 319379000
32008 Величина капитала на 319389000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3117276000
33008 Величина капитала на 3117286000
36003 Чистые активы на 31112321000
36004 Чистые активы на 3191596000
41103 Поступления – всего за отчетный год1172654000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1033516000
41193 Прочие поступления за отчетный год139138000
41203 Платежи – всего за отчетный год1016890000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1013328000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2111000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1451000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год155764000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период155764000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРЗИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРЗИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРЗИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7199)/Стоимость активов (257538) = 2.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРЗИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8999)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (853701+0+0) = 1.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРЗИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8999)/Выручка (862700) = 1.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРЗИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7199)/Выручка (862700) = 0.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРЗИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРЗИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРЗИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРЗИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРЗИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.471

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.773

Индекс Альтмана Z = 4.228

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРЗИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.28), коэффициент быстрой ликвидности (1.75), коэффициент текущей ликвидности (1.77), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (1.04%), рентабельность компании (0.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРЗИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить