Общество с ограниченной ответственностью "Ингушский "Севкавагропромпроект" ИНН:0608000029 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15077089 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года683668176800
11504 Основные средства на конец предыдущего года681768000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года683668176800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года681768000
12103 Запасы на конец отчетного года50339
12104 Запасы на конец предыдущего года3390
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20560580
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года605800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27634333041
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года343330410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года53135263630
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года352636300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года73671034310430
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10343104300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года318523556400
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года235564000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года418279884030
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года798840300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года418279884030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года798840300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года73671034310430
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10343104300
21103 Выручка за отчетный год8743208729300
21104 Выручка за предыдущий год2087293000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год764500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1098208729300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2087293000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1098208729300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2087293000
23303 Проценты к уплате за отчетный год600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1092208729300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2087293000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год26200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год830208729300
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2087293000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ингушский Севкавагропромпроект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ингушский Севкавагропромпроект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ингушский Севкавагропромпроект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (830)/Стоимость активов (7367) = 11.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ингушский Севкавагропромпроект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1098)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7645+0+0) = 14.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ингушский Севкавагропромпроект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1098)/Выручка (8743) = 12.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ингушский Севкавагропромпроект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (830)/Выручка (8743) = 9.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ингушский Севкавагропромпроект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ингушский Севкавагропромпроект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ингушский Севкавагропромпроект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ингушский Севкавагропромпроект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ингушский Севкавагропромпроект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.496

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.113

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.148

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.762

Индекс Альтмана Z = -1.091

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ингушский Севкавагропромпроект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.13), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (12.56%), рентабельность компании (9.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ингушский Севкавагропромпроект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить