Общество с ограниченной ответственностью "Здоровое поколение" ИНН:0608004658 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:78439613 ОКВЭД:85.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года91010
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года101010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года101010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года101010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10100
21103 Выручка за отчетный год608647644792
21104 Выручка за предыдущий год476447920
21203 Себестоимость продаж за отчетный год81167246778
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год72467780
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2030-24824014
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-248240140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2030-24824014
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-248240140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2030-24824014
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-248240140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год185156803
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1568030
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2215-26373211
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-263832110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-221500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-263800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Здоровое поколение

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Здоровое поколение

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Здоровое поколение

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2215)/Стоимость активов (10) = -22150 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Здоровое поколение

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2030)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8116+0+0) = -25.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Здоровое поколение

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2030)/Выручка (6086) = -33.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Здоровое поколение

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2215)/Выручка (6086) = -36.4 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Здоровое поколение

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Здоровое поколение

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Здоровое поколение

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Здоровое поколение

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Здоровое поколение

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -221.5

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -203

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = -2076.54

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Здоровое поколение

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-33.36%), рентабельность компании (-36.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Здоровое поколение

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить