Общество с ограниченной ответственностью "Раян" ИНН:0608004898 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:78439872 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2536699185
11504 Основные средства на конец предыдущего года99185101700
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года3462285592
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года8559285592
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года59988184777
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года184777187292
12103 Запасы на конец отчетного года15042403
12104 Запасы на конец предыдущего года240388230
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года271432
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года43215879
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2320020127
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2012756127
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2912
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12285
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2500422974
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22974160521
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года84992207751
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года207751347813
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года30003000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года30003000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года39927030
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года703010251
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года699210030
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1003013251
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года78000135000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года135000265000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года78000135000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года135000265000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1912722303
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4359447259
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6272169562
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года84992207751
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года207751347813
21103 Выручка за отчетный год90605295269
21104 Выручка за предыдущий год295269404760
21203 Себестоимость продаж за отчетный год85615286481
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год286481398518
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год49908788
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год87886242
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год49908788
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год87886242
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год49908788
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год87886242
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9981757
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17571248
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год39927031
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год70314994
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год39927031
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год70314994

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Раян

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Раян

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Раян

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3992)/Стоимость активов (84992) = 4.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Раян

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4990)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (85615+0+0) = 5.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Раян

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4990)/Выручка (90605) = 5.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Раян

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3992)/Выручка (90605) = 4.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Раян

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Раян

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Раян

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Раян

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Раян

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.294

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.047

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.059

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.09

Индекс Альтмана Z = 2.573

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.573<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Раян

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (5.51%), рентабельность компании (4.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Раян

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить