ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛАКИ" ИНН:0608005700 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:78441018 ОКВЭД:52.44

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года82016171423
12104 Запасы на конец предыдущего года161714230
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года15000150000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года15000150000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4013
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года158241661716436
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16617164360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года158241661716436
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16617164360
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года81416070
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года160714260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года82416171436
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года161714360
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года150001500015000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года15000150000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года150001500015000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года15000150000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года158241661716436
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16617164360
21103 Выручка за отчетный год79511677911608
21104 Выручка за предыдущий год16779116080
21203 Себестоимость продаж за отчетный год55031365410754
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13654107540
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год24483125854
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год31258540
22103 Коммерческие расходы за отчетный год149100
22204 Управленческие расходы за предыдущий год122300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9571902854
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19028540
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9571902854
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19028540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год144285128
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2851280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8131617726
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16177260
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год81316170
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год16177260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАКИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАКИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАКИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (813)/Стоимость активов (15824) = 5.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАКИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (957)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5503+1491+0) = 13.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАКИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (957)/Выручка (7951) = 12.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАКИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (813)/Выручка (7951) = 10.23 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАКИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАКИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАКИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАКИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАКИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.051

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.06

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.055

Индекс Альтмана Z = 7.187

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАКИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (12.04%), рентабельность компании (10.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАКИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить