Общество с ограниченной ответственностью "Вертикаль" ИНН:0608006172 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:78441946 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10100
11504 Основные средства на конец предыдущего года1000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года81485744
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1485744834
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года814853802
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года148538023415
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1814953802
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года149538023415
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10662520
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1312520325
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года88331149
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1831149308
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года88333282
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18332823090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1814953802
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года149538023415
21103 Выручка за отчетный год8342114889521
21104 Выручка за предыдущий год1148895215697
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7230107218870
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год995688705288
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1112767651
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1532651409
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1112767651
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1532651409
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1112767651
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1532651409
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1171150
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год23000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год995652651
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1302651409
32003 Величина капитала на 311000
32008 Величина капитала на 311000
33003 Величина капитала на 311000
33008 Величина капитала на 311000
41103 Поступления – всего за отчетный год837300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год832300
41193 Прочие поступления за отчетный год5000
41203 Платежи – всего за отчетный год985000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год965500
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год13000
41293 Прочие платежи за отчетный год6500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-147700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-147700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вертикаль

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вертикаль

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вертикаль

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (995)/Стоимость активов (18) = 5527.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вертикаль

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1112)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7230+0+0) = 15.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вертикаль

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1112)/Выручка (8342) = 13.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вертикаль

Рентабельность компании

Чистая прибыль (995)/Выручка (8342) = 11.93 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вертикаль

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вертикаль

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вертикаль

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вертикаль

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вертикаль

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.444

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 55.278

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 61.778

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.25

Индекс Альтмана Z = 599.58

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вертикаль

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (13.33%), рентабельность компании (11.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вертикаль

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить