Общество с ограниченной ответственностью "Техстрой" ИНН:0608007747 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:78444353 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года436886228
12104 Запасы на конец предыдущего года62281250
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года43610
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года87640
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года567241025
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года102590178
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1135377263
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года726391438
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1135377263
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года726391438
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1586308
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года308226
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1596318
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года318236
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1119416945
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года694591202
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1119416945
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года694591202
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1135377263
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года726391438
21103 Выручка за отчетный год6398245291
21104 Выручка за предыдущий год45291145551
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6238545189
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год45189144762
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1597102
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год102789
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1597102
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год102789
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1597102
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год102260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год31920
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2052
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год127882
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год82208
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год127882
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год82208
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)12780
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)12780
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12780
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)12780
41103 Поступления – всего за отчетный год1643170
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1643170
41203 Платежи – всего за отчетный год1086180
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1022900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год10960
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год20980
41293 Прочие платежи за отчетный год31340
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год556990
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период556990

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Техстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Техстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Техстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1278)/Стоимость активов (113537) = 1.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Техстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1597)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (62385+0+0) = 2.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Техстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1597)/Выручка (63982) = 2.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Техстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1278)/Выручка (63982) = 2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Техстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Техстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.014

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.014

Индекс Альтмана Z = 0.236

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Техстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.51), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (2.5%), рентабельность компании (2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Техстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить