Муниципальное унитарное предприятие "Джейрахское ПУЖКХ" ИНН:0608015321 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66280550 ОКВЭД:90.03

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3393131881500117297
11504 Основные средства на конец предыдущего года13188150011729719185
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3393131881500117297
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13188150011729719185
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года55836787153
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1233623534
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года362353458
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5622378618280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года123621643882015
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года621643882015211
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3516194041938919312
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19404193891931219396
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3516187791877919232
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года18779187791923219232
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-113-261-186-578
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3516186661851819046
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18666185181904618654
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года497455266163
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2414160579
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года738871266742
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3516194041938919312
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19404193891931219396
21103 Выручка за отчетный год2270207630004544
21104 Выручка за предыдущий год207630004544267
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2157000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год113207630004544
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год207630004544267
22204 Управленческие расходы за предыдущий год192532614677843
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год113151-261-133
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год151-261-133-576
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год113151-261-133
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год151-261-133-578
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год230530
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год113128-261-186
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год128-261-186-578
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год113128-261-186
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год128-261-186-578
32003 Величина капитала на 311877918779192320
32007 Величина капитала на 31-113-261-1860
32008 Величина капитала на 311866618518190460
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1131281860
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1131281860
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11312800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)11312800
33203 Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)1526304530
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1526307140
33003 Величина капитала на 31351618779187790
33008 Величина капитала на 31351618666185180
36003 Чистые активы на 31351618666185180
36004 Чистые активы на 311866618518190460
41103 Поступления – всего за отчетный год2270207632100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2270207632100
41203 Платежи – всего за отчетный год2270227529750
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6257347690
41293 Прочие платежи за отчетный год1645979150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Джейрахское ПУЖКХ

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Джейрахское ПУЖКХ

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Джейрахское ПУЖКХ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (113)/Стоимость активов (3516) = 3.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Джейрахское ПУЖКХ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (113)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2157+0+0) = 5.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Джейрахское ПУЖКХ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (113)/Выручка (2270) = 4.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Джейрахское ПУЖКХ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (113)/Выручка (2270) = 4.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Джейрахское ПУЖКХ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Джейрахское ПУЖКХ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Джейрахское ПУЖКХ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Джейрахское ПУЖКХ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Джейрахское ПУЖКХ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.035

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 3.699

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Джейрахское ПУЖКХ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (4.98%), рентабельность компании (4.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Джейрахское ПУЖКХ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить