Общество с ограниченной ответственностью "Аспект РИ" ИНН:0608015508 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66281130 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года128128188
11504 Основные средства на конец предыдущего года1281880
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года66400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года792128188
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1281880
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4521763
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года217630
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7583590
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5835900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года52800653
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8006530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года844928841
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9288410
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года20170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года103027
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30270
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года834898814
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8988140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года834898814
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8988140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года844928841
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9288410
21103 Выручка за отчетный год696757425492
21104 Выручка за предыдущий год1123454920
21203 Себестоимость продаж за отчетный год654952882152
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год744021520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4184543340
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год379433400
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год304830480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год418454292
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7462920
23404 Прочие доходы за предыдущий год1583982390
23504 Прочие расходы за предыдущий год1594882390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год418345292
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6372920
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6002750
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4182017
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год37170
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4182017
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год37170
32003 Величина капитала на 311000
32008 Величина капитала на 311000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1700
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1700
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1700
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 311700
33008 Величина капитала на 312700
41103 Поступления – всего за отчетный год1606900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1517000
41193 Прочие поступления за отчетный год89900
41203 Платежи – всего за отчетный год1663300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1577300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год28700
41293 Прочие платежи за отчетный год57300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-56400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-56400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аспект РИ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аспект РИ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аспект РИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (418)/Стоимость активов (844) = 49.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аспект РИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (418)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6549+0+0) = 6.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аспект РИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (418)/Выручка (6967) = 6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аспект РИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (418)/Выручка (6967) = 6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аспект РИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аспект РИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аспект РИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аспект РИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аспект РИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.927

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.495

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.495

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.012

Индекс Альтмана Z = -1.128

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аспект РИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.06), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (6%), рентабельность компании (6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аспект РИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить