МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО Г. НАЗРАНЬ" ИНН:0608017400 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66285004 ОКВЭД:90.03

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года683987702847018441
11504 Основные средства на конец предыдущего года877028470184414545
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года683987702847018441
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года877028470184414545
12103 Запасы на конец отчетного года1313120714171670
12104 Запасы на конец предыдущего года120714171670377
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года35200225122199611328
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2251221996113281236
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года831343269
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1363269267
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2134000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года36596259892341613267
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2598923416132671880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года43435347595188631708
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3475951886317086425
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3012301230123012
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3012301230124533
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1666816668342740
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года166683427400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-24279-16135-9964-5461
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-16135-9964-5461-4237
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4599354527322-2449
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года354527322-2449296
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года30134250882456413157
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2508824564131576129
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года17900612600
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года6126000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года48034312142456434157
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3121424564341576129
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года43435347595188631708
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3475951886317086425
21103 Выручка за отчетный год57418627667044775147
21104 Выручка за предыдущий год62766704477514725545
21203 Себестоимость продаж за отчетный год64985670907163873035
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год67090716387303529815
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-7567-4324-11912112
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4324-11912112-4270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-7567-4324-11912112
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4324-11912112-4270
23403 Прочие доходы за отчетный год335193867321147
23404 Прочие доходы за предыдущий год1938673211471365
23503 Прочие расходы за отчетный год9122123340444483
23504 Прочие расходы за предыдущий год21233404444831332
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-8144-6171-4503-1224
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6171-4503-1224-4237
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8144-6171-4503-1224
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6171-4503-1224-4237
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-8144-6171-4503-1224
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6171-4503-1224-4237
32003 Величина капитала на 313012301230124533
32005 Величина капитала на 31166683427400
32007 Величина капитала на 31-16135-9964-5461-4237
32008 Величина капитала на 31354527322-2449296
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8144617145031224
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)81442377745032745
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8144617145031224
33218 Убыток (ИТОГО)8144617145031224
33003 Величина капитала на 313012301230123012
33005 Величина капитала на 311666816668342740
33007 Величина капитала на 31-24279-16135-9964-5461
33008 Величина капитала на 31-4599354527322-2449
36003 Чистые активы на 31-4599027322-2449
36004 Чистые активы на 3135450-2449296
41103 Поступления – всего за отчетный год61362884389148094407
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год61051690529074871944
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год3113572640
41203 Платежи – всего за отчетный год61415885709174694138
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год31212626774299660071
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год25245258932593225422
41293 Прочие платежи за отчетный год49580210008645
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-53-132-266269
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-53-132-266269

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО Г. НАЗРАНЬ

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО Г. НАЗРАНЬ

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО Г. НАЗРАНЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-8144)/Стоимость активов (43435) = -18.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО Г. НАЗРАНЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-7567)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (64985+0+0) = -11.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО Г. НАЗРАНЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-7567)/Выручка (57418) = -13.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО Г. НАЗРАНЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-8144)/Выручка (57418) = -14.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО Г. НАЗРАНЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.76

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО Г. НАЗРАНЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.73

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.73<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО Г. НАЗРАНЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО Г. НАЗРАНЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО Г. НАЗРАНЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.149

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.187

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.187

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.096

Индекс Альтмана Z = -0.99

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО Г. НАЗРАНЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.73), коэффициент текущей ликвидности (0.76), коэффициент наличия собственных средств (-0.11), рентабельность продукции (-13.18%), рентабельность компании (-14.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО Г. НАЗРАНЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить