ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНГТЕХСЕРВИС" ИНН:0608020138 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:42020910 ОКВЭД:52.72.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года25000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года881010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3301010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года881010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3301010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года411010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года251010
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года28900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4700
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года881010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3301010
21103 Выручка за отчетный год217100
21104 Выручка за предыдущий год102000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год200400
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год90900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16700
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13000
24603 Прочее за отчетный год2100
24604 Прочее за предыдущий год9600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1600
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1500
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 311500
32008 Величина капитала на 312500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3700
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3700
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3700
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 315200
33008 Величина капитала на 316200
41103 Поступления – всего за отчетный год417500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год217100
41193 Прочие поступления за отчетный год200400
41203 Платежи – всего за отчетный год408700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год395400
41293 Прочие платежи за отчетный год13300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год8800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период8800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНГТЕХСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНГТЕХСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНГТЕХСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16)/Стоимость активов (88) = 18.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНГТЕХСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (167)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2004+0+0) = 8.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНГТЕХСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (167)/Выручка (2171) = 7.69 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНГТЕХСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16)/Выручка (2171) = 0.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНГТЕХСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНГТЕХСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНГТЕХСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНГТЕХСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНГТЕХСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.466

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.182

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.898

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.872

Индекс Альтмана Z = 17.32

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНГТЕХСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.87), коэффициент быстрой ликвидности (1.87), коэффициент текущей ликвидности (1.87), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (7.69%), рентабельность компании (0.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНГТЕХСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить