ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИНЕРАЛЬНАЯ ВОДА "АЧАЛУКИ" ИНН:0608020642 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15076492 ОКВЭД:15.98

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1604966000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1604966000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1717156013681987
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1560136814511379
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3155
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1553
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1873992130
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2072135360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1907196015860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1768158619920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1606873196015861992
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1768158619921382
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года160497610100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-12658-380
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-134-381400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года160485068-28150
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-124-28150-555
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года596596596596
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года596596596596
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5965965960
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5965965960
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1427129610181246
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1296101812461341
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1427129610180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1296101812460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1606873196015861992
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1768158619921382
21103 Выручка за отчетный год65658610191008
21104 Выручка за предыдущий год586101910081059
21203 Себестоимость продаж за отчетный год480469473714
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год469473714625
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1761175460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1175462940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1761175460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1175462940
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1761175460
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1175462940
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год35211090
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2110900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14196437294
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год96437294434
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год141964370
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год964372940

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИНЕРАЛЬНАЯ ВОДА АЧАЛУКИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИНЕРАЛЬНАЯ ВОДА АЧАЛУКИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИНЕРАЛЬНАЯ ВОДА АЧАЛУКИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (141)/Стоимость активов (1606873) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИНЕРАЛЬНАЯ ВОДА АЧАЛУКИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (176)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (480+0+0) = 36.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИНЕРАЛЬНАЯ ВОДА АЧАЛУКИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (176)/Выручка (656) = 26.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИНЕРАЛЬНАЯ ВОДА АЧАЛУКИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (141)/Выручка (656) = 21.49 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИНЕРАЛЬНАЯ ВОДА АЧАЛУКИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.34

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.34<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИНЕРАЛЬНАЯ ВОДА АЧАЛУКИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИНЕРАЛЬНАЯ ВОДА АЧАЛУКИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИНЕРАЛЬНАЯ ВОДА АЧАЛУКИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИНЕРАЛЬНАЯ ВОДА АЧАЛУКИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 793.302

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 333.187

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИНЕРАЛЬНАЯ ВОДА АЧАЛУКИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.21), коэффициент текущей ликвидности (1.34), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (26.83%), рентабельность компании (21.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИНЕРАЛЬНАЯ ВОДА АЧАЛУКИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить