ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ДРУЖБА" ИНН:0608020716 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:42024121 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года33347385984368440665
11504 Основные средства на конец предыдущего года3859843684406650
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года33347385984368440665
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3859843684406650
12103 Запасы на конец отчетного года904210195109589998
12104 Запасы на конец предыдущего года101951095899980
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года6928679165145520
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года6791651455200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года347000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4000
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2622222269
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года222222690
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16347172081769415587
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1720817694155870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года49694558066137856252
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5580661378562520
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005005000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года58959881788111300
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года98817881113000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-21355158100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года51581000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года426010896919111800
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года108969191118000
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года24998279873311936190
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года2798733119361900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года24998279873311936190
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2798733119361900
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9389354345000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3543450000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года110471153093988262
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11530939882620
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1850517000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2043616923190688262
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года169231906882620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года49694558066137856252
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5580661378562520
21103 Выручка за отчетный год75552569113260
21104 Выручка за предыдущий год25691128800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год130492688139050
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26881386700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-5494-119-25790
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-119-257900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5494-119-25790
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-119-257900
23403 Прочие доходы за отчетный год4759604368580
23404 Прочие доходы за предыдущий год6043649500
23503 Прочие расходы за отчетный год1915621934690
23504 Прочие расходы за предыдущий год6219310600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2650-2958100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-29581000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2650-2958100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-29581000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2650-2958100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-29581000
32003 Величина капитала на 315005005000
32005 Величина капитала на 3198817881113000
32007 Величина капитала на 3151581000
32008 Величина капитала на 31108969191118000
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)3986034190
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))265029500
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)663629534190
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))265029500
33218 Убыток (ИТОГО)265029500
33235 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)3986034190
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)3986034190
33003 Величина капитала на 315005005000
33005 Величина капитала на 315895988178810
33007 Величина капитала на 31-21355158100
33008 Величина капитала на 3142601089691910
36003 Чистые активы на 31426010896143610
36004 Чистые активы на 31108969191118000
41103 Поступления – всего за отчетный год901011218144560
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1703184675980
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год902000
41193 Прочие поступления за отчетный год7217935268580
41203 Платежи – всего за отчетный год900611218144560
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год25411304116370
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1627107410090
41293 Прочие платежи за отчетный год4838884018100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4000
43103 Поступления – всего за отчетный год6278045000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год6278045000
43203 Платежи – всего за отчетный год6278045000
43293 Прочие платежи за отчетный год6278045000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период4000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДРУЖБА

Прибыль

Прибыль ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДРУЖБА

Чистые активы

Чистые активы ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДРУЖБА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2650)/Стоимость активов (49694) = -5.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДРУЖБА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5494)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13049+0+0) = -42.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДРУЖБА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5494)/Выручка (7555) = -72.72 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДРУЖБА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2650)/Выручка (7555) = -35.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДРУЖБА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.8

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДРУЖБА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДРУЖБА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДРУЖБА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДРУЖБА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.107

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.053

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.053

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.094

Индекс Альтмана Z = 0.272

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДРУЖБА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.8), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (-72.72%), рентабельность компании (-35.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДРУЖБА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить