Государственное унитарное предприятие "Магас" ИНН:0608020748 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:42023222 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года29719238585665862838
11504 Основные средства на конец предыдущего года2385856658628380
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года29719238585665862838
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2385856658628380
12103 Запасы на конец отчетного года3483575042405849
12104 Запасы на конец предыдущего года5750424058490
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года347033000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года330000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2000
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1400380000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3800000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8353988242405849
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9882424058490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года38072337406089868687
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3374060898686870
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005005000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2041672452055762338
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года724520557623380
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года897587610
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5876100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2181383322111862838
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года833221118628380
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1364821060349610
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года210603496100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1364821060349610
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года210603496100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2611043420
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года434847700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2611434848195849
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4348481958490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года38072337406089868687
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3374060898686870
21103 Выручка за отчетный год1064110610147582967
21104 Выручка за предыдущий год106101475829670
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1701011983164312967
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год119831643129670
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-6369-1373-16730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1373-167300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6369-1373-30870
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1373-308700
23403 Прочие доходы за отчетный год1223712953114320
23404 Прочие доходы за предыдущий год93831143200
23503 Прочие расходы за отчетный год55581105482840
23504 Прочие расходы за предыдущий год7484828400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год310526610
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5266100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год310526610
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5266100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год310526610
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5266100
32003 Величина капитала на 315005005000
32005 Величина капитала на 31724520557623380
32007 Величина капитала на 315876100
32008 Величина капитала на 31833221118628380
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)131710062338
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))310526610
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)134815266162838
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))310526610
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)310526610
33003 Величина капитала на 31500500500500
33005 Величина капитала на 312041672452055762338
33007 Величина капитала на 31897587610
33008 Величина капитала на 312181383322111862838
36003 Чистые активы на 312181383322111862838
36004 Чистые активы на 31833221118628380
41103 Поступления – всего за отчетный год2287824527154272967
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год106411056439952967
41193 Прочие поступления за отчетный год1223713963114320
41203 Платежи – всего за отчетный год2287824525154272967
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год138154363131452115
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год314032001970575
41293 Прочие платежи за отчетный год592316962312277

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Государственное унитарное предприятие Магас

Прибыль

Прибыль Государственное унитарное предприятие Магас

Чистые активы

Чистые активы Государственное унитарное предприятие Магас

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (310)/Стоимость активов (38072) = 0.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Государственное унитарное предприятие Магас

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6369)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17010+0+0) = -37.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Государственное унитарное предприятие Магас

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6369)/Выручка (10641) = -59.85 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Государственное унитарное предприятие Магас

Рентабельность компании

Чистая прибыль (310)/Выручка (10641) = 2.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Государственное унитарное предприятие Магас

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Государственное унитарное предприятие Магас

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Государственное унитарное предприятие Магас

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Государственное унитарное предприятие Магас

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Государственное унитарное предприятие Магас

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.219

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.342

Индекс Альтмана Z = 2.926

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Государственное унитарное предприятие Магас

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.33), коэффициент текущей ликвидности (3.2), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (-59.85%), рентабельность компании (2.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Государственное унитарное предприятие Магас

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить