Общество с ограниченной ответственностью "Айсберг" ИНН:0608020868 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:42023943 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года15400
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года131330
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года10100
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года10100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2962323
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года232330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2962323
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года232330
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года286130
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года13130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2962323
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года232323
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2962323
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года232330
21103 Выручка за отчетный год473600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год441500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год32100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год32100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год32100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год27300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год27300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Айсберг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Айсберг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Айсберг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (273)/Стоимость активов (296) = 92.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Айсберг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (321)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4415+0+0) = 7.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Айсберг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (321)/Выручка (4736) = 6.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Айсберг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (273)/Выручка (4736) = 5.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Айсберг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Айсберг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Айсберг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Айсберг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Айсберг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.922

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.084

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 20

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Айсберг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (6.78%), рентабельность компании (5.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Айсберг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить