Общество с ограниченной ответственностью "АРТИС ПЛАЗА ОТЕЛЬ" ИНН:0608022858 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:42031500 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8146284086609
11504 Основные средства на конец предыдущего года840866090
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8146284086609
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года840866090
12103 Запасы на конец отчетного года433139161
12104 Запасы на конец предыдущего года1391610
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3281023301255
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2112612770
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9017801780
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8017800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года42260201332219
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2206622180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1237221042202827
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10615328270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года73784777140
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года47771400
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года151000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года114834994432687
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10137626870
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года116344994432687
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10137626870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1237221042202827
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10615328270
21103 Выручка за отчетный год21256177084887
21104 Выручка за предыдущий год1770848870
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17708121934696
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1219346960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год35485515191
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год55151910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год35485515191
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год55151910
23403 Прочие доходы за отчетный год40590
23404 Прочие доходы за предыдущий год5900
23503 Прочие расходы за отчетный год697029
23504 Прочие расходы за предыдущий год70290
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год35195504162
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год55041620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год77986732
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год867320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год27404637130
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год46381300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АРТИС ПЛАЗА ОТЕЛЬ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АРТИС ПЛАЗА ОТЕЛЬ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АРТИС ПЛАЗА ОТЕЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2740)/Стоимость активов (123722) = 2.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АРТИС ПЛАЗА ОТЕЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3548)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17708+0+0) = 20.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АРТИС ПЛАЗА ОТЕЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3548)/Выручка (21256) = 16.69 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АРТИС ПЛАЗА ОТЕЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2740)/Выручка (21256) = 12.89 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АРТИС ПЛАЗА ОТЕЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АРТИС ПЛАЗА ОТЕЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АРТИС ПЛАЗА ОТЕЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АРТИС ПЛАЗА ОТЕЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АРТИС ПЛАЗА ОТЕЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.587

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.063

Индекс Альтмана Z = -3.525

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АРТИС ПЛАЗА ОТЕЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (0.36), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (16.69%), рентабельность компании (12.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АРТИС ПЛАЗА ОТЕЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить