Общество с ограниченной ответственностью "Зимар" ИНН:0608023474 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:29948174 ОКВЭД:51.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1974197456
11504 Основные средства на конец предыдущего года19745656
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года197419741974
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года197419741874
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года181227234
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22723462
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3183125
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года181230417
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года230417205
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года215522042391
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года220423912079
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года182619381907
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года193819071891
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года294259484
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года259484188
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года3570
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года329266484
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года266484188
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года215522042391
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года220423912079
21103 Выручка за отчетный год120308220
21104 Выручка за предыдущий год2202204208
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-102308220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2202202722
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-102308220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2202202722
23404 Прочие доходы за предыдущий год881215136
23504 Прочие расходы за предыдущий год16310772204
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-10244358
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год145358654
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год723112
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год23112241
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-10921246
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год122246413

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Зимар

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Зимар

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Зимар

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-109)/Стоимость активов (2155) = -5.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Зимар

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-102)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (222+0+0) = -45.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Зимар

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-102)/Выручка (120) = -85 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Зимар

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-109)/Выручка (120) = -90.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Зимар

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.55

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зимар

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.55

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.55<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зимар

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зимар

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Зимар

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.052

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.051

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.55

Индекс Альтмана Z = 5.004

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Зимар

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.55), коэффициент текущей ликвидности (0.55), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (-85%), рентабельность компании (-90.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Зимар

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить