Общество с ограниченной ответственностью "ДОЖДЬ-МЕТ" ИНН:0608023629 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:42033769 ОКВЭД:51.12.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года567200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года26201410
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2014100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5698201417
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2014170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5698201417
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2014170
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года56884297
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года42970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года569843917
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года439170
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года157500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года157500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5698201417
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2014170
21103 Выручка за отчетный год21023011798616620
21104 Выручка за предыдущий год117986166200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20312011587516611
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год115875166110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год711021119
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год211190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год711021119
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год211190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год711021119
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год211190
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14224222
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год42220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год568816897
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год168970
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год568816897
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год168970
41103 Поступления – всего за отчетный год21023000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год21023000
41203 Платежи – всего за отчетный год21227000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год20147800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год22000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год142200
41293 Прочие платежи за отчетный год915000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-204000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-204000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ДОЖДЬ-МЕТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ДОЖДЬ-МЕТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ДОЖДЬ-МЕТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5688)/Стоимость активов (5698) = 99.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ДОЖДЬ-МЕТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7110)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (203120+0+0) = 3.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ДОЖДЬ-МЕТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7110)/Выручка (210230) = 3.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ДОЖДЬ-МЕТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5688)/Выручка (210230) = 2.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ДОЖДЬ-МЕТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДОЖДЬ-МЕТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДОЖДЬ-МЕТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДОЖДЬ-МЕТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ДОЖДЬ-МЕТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.998

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.248

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 21.35

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ДОЖДЬ-МЕТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (3.38%), рентабельность компании (2.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ДОЖДЬ-МЕТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить