Общество с ограниченной ответственностью "Каббалкместпром" ИНН:0700000310 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:02967924 ОКВЭД:22.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года24331525202017
12104 Запасы на конец предыдущего года15252340900478
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года490313475515858
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3134755158582712
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года29231556547550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1556538845158580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2923155653884529552
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1556538845295523198
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1299516-68
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9516-68-176
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2794154703882929620
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1547038829296203374
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года279415470388290
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1547038829296200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2923155653884529552
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1556538845295523198
21103 Выручка за отчетный год19539270868121175063
21104 Выручка за предыдущий год27086812117506319689
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19496271238110175083
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27123811017508319722
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год43-371100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-37110-200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год43-371100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-37110-200
23404 Прочие доходы за предыдущий год13601560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год43991100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год991101360
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9202628
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20262815
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год347984108
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7984108-48

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Каббалкместпром

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Каббалкместпром

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Каббалкместпром

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (34)/Стоимость активов (2923) = 1.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Каббалкместпром

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (43)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19496+0+0) = 0.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Каббалкместпром

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (43)/Выручка (19539) = 0.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Каббалкместпром

Рентабельность компании

Чистая прибыль (34)/Выручка (19539) = 0.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Каббалкместпром

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Каббалкместпром

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Каббалкместпром

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Каббалкместпром

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Каббалкместпром

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.044

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.046

Х5 = Выручка/Активы = 6.685

Индекс Альтмана Z = 6.779

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Каббалкместпром

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (0.22%), рентабельность компании (0.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Каббалкместпром

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить