ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭДНА" ИНН:0700000422 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:34626337 ОКВЭД:17.71

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года152349358
11504 Основные средства на конец предыдущего года93588358
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года152349358
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года93588358
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года55670
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1690
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года57360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года209709358
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года93589750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года118966744
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года67444713
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года90742614
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года261437
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года90742614
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года26145037
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года209709358
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года93589750
21103 Выручка за отчетный год1845010611
21104 Выручка за предыдущий год106113532
21203 Себестоимость продаж за отчетный год145228473
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год84732782
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год39282138
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2138750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год39282138
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2138750
23403 Прочие доходы за отчетный год25860
23503 Прочие расходы за отчетный год4410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год60732138
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2138750
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год920107
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10737
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год51532031
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2031713

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДНА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДНА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5153)/Стоимость активов (20970) = 24.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3928)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14522+0+0) = 27.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3928)/Выручка (18450) = 21.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5153)/Выручка (18450) = 27.93 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.63

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.63

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.63<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.159

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.246

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.29

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.311

Х5 = Выручка/Активы = 0.88

Индекс Альтмана Z = 2.424

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.424<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.63), коэффициент текущей ликвидности (0.63), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (21.29%), рентабельность компании (27.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить