ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КОНСТАНТИНОВСКОЕ" ИНН:0701012406 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03711658 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года33745545065626640855
11504 Основные средства на конец предыдущего года54506562664085527209
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года33745545065718840855
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года54506571884085527209
12103 Запасы на конец отчетного года363034060113781
12104 Запасы на конец предыдущего года303406011378133698
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10272961758037159
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2961758037159997
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1400
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40083
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года922000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1064308464640421862
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30846464042186235700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года348098535210359262717
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года853521035926271762909
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3285328532853285
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3285328532853285
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года689689689689
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1257266522778615166
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года66522778615166-9746
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-9287106263176019140
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года106263176019140-5772
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года26193261932619324077
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2619326193240770
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1270000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года26193274632898928307
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2746328989283074230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17903470384263114833
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года47038426311527038204
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2252120355
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17903472634284315270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года47263428431527064451
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года348098535210359262717
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года853521035926271762909
21103 Выручка за отчетный год108152928744124100089
21104 Выручка за предыдущий год292874412410008920336
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11512406353417772714
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год40635341777271416952
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-697-11348994727375
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-113489947273753384
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-697-11348994727375
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-113489947273753384
23503 Прочие расходы за отчетный год18527978624912815
23504 Прочие расходы за предыдущий год9786249128151269
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-19224-211341262024912
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2113412620249123071
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-19224-211341262024912
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2113412620249123071
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-19224-211341262024912
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2113412620249123071
32003 Величина капитала на 313285328532853285
32005 Величина капитала на 31689689689689
32007 Величина капитала на 3166522778615166-9746
32008 Величина капитала на 31106263176019140-5772
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)689000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))192242113400
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)199132113400
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))192242113400
33218 Убыток (ИТОГО)192242113400
33235 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)689000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)689000
33003 Величина капитала на 313285328532853285
33007 Величина капитала на 31-1257266522778615166
33008 Величина капитала на 31-9287106263176019140
36003 Чистые активы на 31-9287106263176019140
36004 Чистые активы на 311062631760191405772
41103 Поступления – всего за отчетный год477441441537383262
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1657001402883056
41193 Прочие поступления за отчетный год460934441345206
41203 Платежи – всего за отчетный год477441401537383345
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год141583282369437
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год310733821029810877
41293 Прочие платежи за отчетный год152617522523031

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОНСТАНТИНОВСКОЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОНСТАНТИНОВСКОЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОНСТАНТИНОВСКОЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-19224)/Стоимость активов (34809) = -55.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОНСТАНТИНОВСКОЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-697)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11512+0+0) = -6.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОНСТАНТИНОВСКОЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-697)/Выручка (10815) = -6.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОНСТАНТИНОВСКОЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-19224)/Выручка (10815) = -177.75 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОНСТАНТИНОВСКОЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОНСТАНТИНОВСКОЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОНСТАНТИНОВСКОЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОНСТАНТИНОВСКОЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОНСТАНТИНОВСКОЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.484

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.552

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.552

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.211

Индекс Альтмана Z = -8.906

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОНСТАНТИНОВСКОЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.06), коэффициент наличия собственных средств (-0.27), рентабельность продукции (-6.44%), рентабельность компании (-177.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОНСТАНТИНОВСКОЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить