ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АНТОНЭЛЛА" ИНН:0701013103 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86114629 ОКВЭД:01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3259800
11504 Основные средства на конец предыдущего года850500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3259885050
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года850500
12103 Запасы на конец отчетного года1891576760
12104 Запасы на конец предыдущего года767600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года101374654293
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4654283283
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25045
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года29077123300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года123303280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6167420835339
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20835328328
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25013732-1640
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года732-1581-1581
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года104413121312
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года131213121312
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3561718791667
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18791597597
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года36661201030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2010319090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6167420835339
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20835328328
21103 Выручка за отчетный год15022121490
21104 Выручка за предыдущий год1214900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5469114280
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1142800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год95537210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год72100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год95537210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год72100
23403 Прочие доходы за отчетный год379800
23503 Прочие расходы за отчетный год10059
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год133417210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год72100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13341721-59
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год72100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТОНЭЛЛА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТОНЭЛЛА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТОНЭЛЛА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13341)/Стоимость активов (61674) = 21.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТОНЭЛЛА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9553)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5469+0+0) = 174.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТОНЭЛЛА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9553)/Выручка (15022) = 63.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТОНЭЛЛА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13341)/Выручка (15022) = 88.81 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТОНЭЛЛА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.79

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТОНЭЛЛА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТОНЭЛЛА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТОНЭЛЛА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТОНЭЛЛА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.106

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.216

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.216

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.682

Индекс Альтмана Z = 2.176

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.176<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТОНЭЛЛА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (0.79), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (63.59%), рентабельность компании (88.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТОНЭЛЛА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить