Общество с ограниченной ответственностью "Симба К" ИНН:0701013657 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63082737 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6993521298
11504 Основные средства на конец предыдущего года8588015622
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6993521298
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8588015622
12103 Запасы на конец отчетного года55575080
12104 Запасы на конец предыдущего года46923945
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года60886873
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года45727074
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2864
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9419
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1167312017
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года935811038
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8160833315
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9523826660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4486376
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3037257
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7363232615
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года8779326000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7363232615
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8779326000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3490324
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4408403
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3490324
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4408403
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8160833315
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9523826660
21103 Выручка за отчетный год4109611587
21104 Выручка за предыдущий год359840
21203 Себестоимость продаж за отчетный год389865501
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год278560
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21106086
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год81280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21106086
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год81280
23303 Проценты к уплате за отчетный год53445896
23304 Проценты к уплате за предыдущий год58710
23403 Прочие доходы за отчетный год5000740
23503 Прочие расходы за отчетный год116446
23504 Прочие расходы за предыдущий год10910
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1650484
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11660
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год201118
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1449366
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Симба К

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Симба К

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Симба К

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1449)/Стоимость активов (81608) = 1.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Симба К

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2110)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (38986+0+0) = 5.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Симба К

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2110)/Выручка (41096) = 5.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Симба К

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1449)/Выручка (41096) = 3.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Симба К

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.34

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Симба К

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Симба К

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Симба К

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Симба К

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.058

Х5 = Выручка/Активы = 0.504

Индекс Альтмана Z = 0.676

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Симба К

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.75), коэффициент текущей ликвидности (3.34), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (5.13%), рентабельность компании (3.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Симба К

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить