Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "Империя" ИНН:0701013706 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63084096 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года782005000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года500000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года782005000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года500000
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21040
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2511437
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11450100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года782251145037
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года511450100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года31139110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года391-170
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года636735665007
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года356650030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1144115720
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1157240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года751147235027
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года472350270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года782251145037
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года511450100
21103 Выручка за отчетный год19033600
21104 Выручка за предыдущий год336000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19029690
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год296900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год39100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год39100
23504 Прочие расходы за предыдущий год1100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год38000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2770
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-23030
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год30300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Империя

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Империя

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Империя

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2)/Стоимость активов (7822) = -0.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Империя

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (190+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Империя

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (190) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Империя

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2)/Выручка (190) = -1.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Империя

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Империя

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Империя

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Империя

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Империя

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.146

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.041

Индекс Альтмана Z = -0.915

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Империя

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-1.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Империя

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить