ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАРИ-ШАМ" ИНН:0701013880 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:43598462 ОКВЭД:01.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года27600276002831023338
11504 Основные средства на конец предыдущего года27600283102333819461
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2760027600283100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2760028310233380
12103 Запасы на конец отчетного года88899346826513287
12104 Запасы на конец предыдущего года93468265132875039
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года511025161268
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года102516126810
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1113011
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1130111
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года89419367108110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года936710811145660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года36541369673912137904
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года36967391213790424511
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года32640277762654123556
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года27776265412355615853
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3667611185550
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года6111855500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3667611185550
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6111855500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года30004000140427841
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2348025306
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8025306817
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года234308040250
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30804025143480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года36541369673912137904
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года36967391213790424511
21103 Выручка за отчетный год34148346663004944731
21104 Выручка за предыдущий год34666300494473133615
21203 Себестоимость продаж за отчетный год33498339602935044040
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год33960293504404032955
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6507066990
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7066996910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6507066990
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7066996910
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6507066990
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7066996910
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год39424241
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год42424140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год611664657650
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год664657650620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАРИ-ШАМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАРИ-ШАМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАРИ-ШАМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (611)/Стоимость активов (36541) = 1.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАРИ-ШАМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (650)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33498+0+0) = 1.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАРИ-ШАМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (650)/Выручка (34148) = 1.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАРИ-ШАМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (611)/Выручка (34148) = 1.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАРИ-ШАМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 38.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАРИ-ШАМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАРИ-ШАМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАРИ-ШАМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАРИ-ШАМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.238

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.367

Индекс Альтмана Z = 10.523

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАРИ-ШАМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (38.21), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (1.9%), рентабельность компании (1.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАРИ-ШАМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить