Общество с ограниченной ответственностью "Баксанское дорожное ремонтно-строительное управление" ИНН:0701014153 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03440780 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2937187226531551
11504 Основные средства на конец предыдущего года187226531551999
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2937187226531551
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года187226531551999
12103 Запасы на конец отчетного года4517252825092618
12104 Запасы на конец предыдущего года25282509261812710
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1434022644552819567
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2264455281956723300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4171316721875
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года131672187537
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1927425185970924060
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2518597092406038616
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22211270571236225611
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27057123622561139615
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2971297129712971
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2971297129712971
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1084674674674
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года674674674674
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года521137822041821
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3782204182126
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9266742756864466
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7427568644663671
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1294519630667621145
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1963066762114535944
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1294519630667621145
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1963066762114535944
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22211270571236225611
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27057123622561139615
21103 Выручка за отчетный год60710653882826163719
21104 Выручка за предыдущий год65388282616371926841
21203 Себестоимость продаж за отчетный год58924631502633462327
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год63150263346232728901
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1786223819271392
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год223819271392-2060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1786223819271392
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год223819271392-2060
23304 Проценты к уплате за предыдущий год61274114266
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1786217714921026
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21771492102632
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год357436298205
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4362982056
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год142917411194821
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1741119482126
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год142917411194821
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1741119482126
32003 Величина капитала на 312971297129712971
32005 Величина капитала на 31674674674674
32007 Величина капитала на 313782204182126
32008 Величина капитала на 317427568644663671
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)410000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))142917411220795
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)183917411220795
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))142917410795
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)142917410795
33125 Переоценка имущества (Добавочный капитал)410000
33128 Переоценка имущества (ИТОГО)410000
33003 Величина капитала на 312971297129712971
33005 Величина капитала на 311084674674674
33007 Величина капитала на 31521137822041821
33008 Величина капитала на 319266742756864466
36003 Чистые активы на 319266742756864466
36004 Чистые активы на 3174275686446636671
41103 Поступления – всего за отчетный год9357112380510278988971
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год93571760329950188971
41203 Платежи – всего за отчетный год9316712546410299287133
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год877071177549340783804
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5103359949613010
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год357436298205
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год404-1659-2031838
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период404-1659-2031838

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Баксанское дорожное ремонтно-строительное управление

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Баксанское дорожное ремонтно-строительное управление

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Баксанское дорожное ремонтно-строительное управление

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1429)/Стоимость активов (22211) = 6.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Баксанское дорожное ремонтно-строительное управление

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1786)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (58924+0+0) = 3.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Баксанское дорожное ремонтно-строительное управление

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1786)/Выручка (60710) = 2.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Баксанское дорожное ремонтно-строительное управление

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1429)/Выручка (60710) = 2.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Баксанское дорожное ремонтно-строительное управление

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.49

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.49<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Баксанское дорожное ремонтно-строительное управление

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Баксанское дорожное ремонтно-строительное управление

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Баксанское дорожное ремонтно-строительное управление

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Баксанское дорожное ремонтно-строительное управление

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.285

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.064

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.08

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.716

Индекс Альтмана Z = 3.368

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Баксанское дорожное ремонтно-строительное управление

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.14), коэффициент текущей ликвидности (1.49), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (2.94%), рентабельность компании (2.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Баксанское дорожное ремонтно-строительное управление

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить