ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САН РАЙЗ" ИНН:0701014227 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63091386 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года326468610
11504 Основные средства на конец предыдущего года4686100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года326468610
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4686100
12103 Запасы на конец отчетного года310252763637
12104 Запасы на конец предыдущего года527636372669
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года42518222084
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года182220840
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5733781
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года378110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года410074765722
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года747657222679
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года442679446332
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года794463322679
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года482-34-176
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-34-176-554
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года52816821724
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года16821719520
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года52816821724
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года16821719520
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года341662964784
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года629647841997
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года341662964784
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года629647892713
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года442679446332
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года794463322679
21103 Выручка за отчетный год974760385863
21104 Выручка за предыдущий год603858631765
21203 Себестоимость продаж за отчетный год922660565308
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год605653081154
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год521-18555
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-18555611
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год521-18555
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-18555611
23303 Проценты к уплате за отчетный год279363302
23304 Проценты к уплате за предыдущий год36330278
23403 Прочие доходы за отчетный год435648311
23404 Прочие доходы за предыдущий год6483110
23503 Прочие расходы за отчетный год5857106
23504 Прочие расходы за предыдущий год57105243
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год619210458
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год210459290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1026880
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год68810
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год517142378
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год142378290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САН РАЙЗ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САН РАЙЗ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САН РАЙЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (517)/Стоимость активов (4426) = 11.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САН РАЙЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (521)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9226+0+0) = 5.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САН РАЙЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (521)/Выручка (9747) = 5.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САН РАЙЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (517)/Выручка (9747) = 5.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САН РАЙЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САН РАЙЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САН РАЙЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САН РАЙЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САН РАЙЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.155

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.117

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.14

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.122

Индекс Альтмана Z = 2.467

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.467<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САН РАЙЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (5.35%), рентабельность компании (5.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САН РАЙЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить