Общество с ограниченной ответственностью "ДорСтройСервис" ИНН:0701014266 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63091972 ОКВЭД:45.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года20231420
11504 Основные средства на конец предыдущего года14201135
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года20231420
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14201135
12103 Запасы на конец отчетного года305262
12104 Запасы на конец предыдущего года262120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1021010020
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1002010007
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года624117394
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года117394255
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11139127676
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12767610382
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13162129096
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12909611517
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1124212117
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года113598744
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года594594
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года594594
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1326116385
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1171432179
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1920116979
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1177372773
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13162129096
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12909611517
21103 Выручка за отчетный год2393922457
21104 Выручка за предыдущий год2245717729
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2191017230
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1723016832
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20295227
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5227897
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20295227
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5227897
23503 Прочие расходы за отчетный год17461970
23504 Прочие расходы за предыдущий год19704
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2833257
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3257893
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год670723
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год723532
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3872534
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2534361

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ДорСтройСервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ДорСтройСервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ДорСтройСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-387)/Стоимость активов (13162) = -2.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ДорСтройСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2029)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21910+0+0) = 9.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ДорСтройСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2029)/Выручка (23939) = 8.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ДорСтройСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-387)/Выручка (23939) = -1.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ДорСтройСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДорСтройСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДорСтройСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДорСтройСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ДорСтройСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.746

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.855

Индекс Альтмана Z = 11.095

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ДорСтройСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.33), коэффициент быстрой ликвидности (5.64), коэффициент текущей ликвидности (5.8), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (8.48%), рентабельность компании (-1.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ДорСтройСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить