Муниципальное унитарное предприятие "Спецтехника" ИНН:0701014756 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63098922 ОКВЭД:90.03

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года467656356234
11504 Основные средства на конец предыдущего года563562340
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года467656356234
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года563562340
12103 Запасы на конец отчетного года864828
12104 Запасы на конец предыдущего года48280
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года285192177314823
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21773148230
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года97156129
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1561290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года287022197714980
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21977149800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года333782761221214
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27612212140
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года389638963536
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года389635360
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года707170717071
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года707170710
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года19437145259549
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1452595450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года304042549220156
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года25492201560
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года297420371058
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года203710580
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года297421201058
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года212010580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года333782761221214
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27612212140
21103 Выручка за отчетный год163021772621417
21104 Выручка за предыдущий год17726214170
21203 Себестоимость продаж за отчетный год113381275016364
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12750163640
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год496449765053
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год497650530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год496449765053
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год497650530
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год496449764985
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год497649850
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год98109117
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1091170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год486648674868
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год486748680
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год486648674868
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год486748680
32003 Величина капитала на 31389635360
32005 Величина капитала на 31707170710
32007 Величина капитала на 311452595490
32008 Величина капитала на 3125492201560
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))491249769549
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4912533620156
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))491248670
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)491248670
33003 Величина капитала на 31389638963536
33005 Величина капитала на 31707170717071
33007 Величина капитала на 3119437145259549
33008 Величина капитала на 31304042549220156
36003 Чистые активы на 31254922549220156
36004 Чистые активы на 3120156201560
41103 Поступления – всего за отчетный год151581775917680
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год151581775917654
41203 Платежи – всего за отчетный год152181773218015
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год92611128011413
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год585964446602
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год9880
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-6027-335
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-6027-335

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Спецтехника

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Спецтехника

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Спецтехника

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4866)/Стоимость активов (33378) = 14.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Спецтехника

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4964)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11338+0+0) = 43.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Спецтехника

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4964)/Выручка (16302) = 30.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Спецтехника

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4866)/Выручка (16302) = 29.85 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Спецтехника

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Спецтехника

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Спецтехника

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Спецтехника

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Спецтехника

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.771

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.146

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.149

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.223

Индекс Альтмана Z = 17.269

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Спецтехника

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (9.62), коэффициент текущей ликвидности (9.65), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (30.45%), рентабельность компании (29.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Спецтехника

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить