ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТАЛЛСЕРВИС" ИНН:0701015245 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86119242 ОКВЭД:28.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года81921819210
11504 Основные средства на конец предыдущего года8192100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года81921819210
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8192100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13701502851336
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года150285133643540
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года536278
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6278944
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14231509051414
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года150905141444484
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года833449701151414
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года970115141444484
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4499-4863-4765
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4863-4765-1092
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года551925519255192
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года551925519245267
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3265146682987
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года46682987309
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8784310187456179
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1018745617945576
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года833449701151414
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года970115141444484
21104 Выручка за предыдущий год2200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год641130
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-64-910
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-9100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-64-910
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-9100
23503 Прочие расходы за отчетный год900
23504 Прочие расходы за предыдущий год8500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-73-910
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-17600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-73-910
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-17600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-73)/Стоимость активов (83344) = -0.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-64)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (64+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-64)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-73)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.375

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.051

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -0.294

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (-0.05), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-413.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить