ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОГРУППА "БАКСАНСКИЙ БРОЙЛЕР" ИНН:0701015277 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:74884999 ОКВЭД:01.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года737049782279801193825847
11504 Основные средства на конец предыдущего года782279801193825847353769
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года135242212502138090796
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года21250213809079651487
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8722918035298225730
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8035298225739166430
12103 Запасы на конец отчетного года200984136100343863202897
12104 Запасы на конец предыдущего года136100343863202897161290
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2744000
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2722000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года222669203909164689126665
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20118716468612666525444
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3589000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года278931081508388
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года310815083881355
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года12000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4327873431175100600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3431175100573299500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1305078114664613326301246593
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года114664613326301246593593345
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года41694000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года41694000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года204883000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года227643000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года6010000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года6010000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года630983000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года561426000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8835708367731009966956822
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8367731009966956822359925
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года313609244199256068140800
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года244199256068140800156200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3136092441992560680
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2441992560681408000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7300600015000111300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года60001500011130030000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года99649596745159637671
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года59674515963767147220
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года950000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10789965674665960
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года65674665961489710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1305078114664613326301246593
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года114664613326301246593593345
21103 Выручка за отчетный год842185578022311100325326
21104 Выручка за предыдущий год578022458100325326206556
21203 Себестоимость продаж за отчетный год723222515815239122240030
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год514914386122240030157655
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11896362207719780
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6310871978852960
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6038000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год901000
22203 Управленческие расходы за отчетный год13746000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9917962207719780
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6220771978852960
23203 Проценты к получению за отчетный год4000
23303 Проценты к уплате за отчетный год35235333063130726732
23304 Проценты к уплате за предыдущий год33306313072673211024
23403 Прочие доходы за отчетный год13638283811515718285
23404 Прочие доходы за предыдущий год28381151571828523472
23503 Прочие расходы за отчетный год7918939316533028
23504 Прочие расходы за предыдущий год9393165330283585
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6966847889541750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4788954175738210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год69668478895417573821
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год47889541757382157764
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год69668000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год47889000
32003 Величина капитала на 3141694000
32005 Величина капитала на 31227643000
32006 Величина капитала на 316010000
32007 Величина капитала на 31561426000
32008 Величина капитала на 31836773000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))69668000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)69668000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))69668000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)69668000
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)22760000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))111000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)22871000
33235 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)22760000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))111000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)22871000
33003 Величина капитала на 3141694000
33005 Величина капитала на 31204883000
33006 Величина капитала на 316010000
33007 Величина капитала на 31630983000
33008 Величина капитала на 31883570000
36003 Чистые активы на 31883570000
36004 Чистые активы на 31836773000
41103 Поступления – всего за отчетный год861693000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год715797000
41193 Прочие поступления за отчетный год145896000
41203 Платежи – всего за отчетный год856772000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год658074000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год43537000
41293 Прочие платежи за отчетный год155161000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4921000
42103 Поступления – всего за отчетный год77696000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год17000
42193 Прочие поступления за отчетный год77679000
42203 Платежи – всего за отчетный год11792000
42293 Прочие  платежи за отчетный год11792000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год65904000
43103 Поступления – всего за отчетный год203677000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год203677000
43203 Платежи – всего за отчетный год274821000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год140608000
43293 Прочие платежи за отчетный год134213000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-71144000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-319000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОГРУППА БАКСАНСКИЙ БРОЙЛЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОГРУППА БАКСАНСКИЙ БРОЙЛЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОГРУППА БАКСАНСКИЙ БРОЙЛЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (69668)/Стоимость активов (1305078) = 5.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОГРУППА БАКСАНСКИЙ БРОЙЛЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (99179)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (723222+6038+13746) = 13.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОГРУППА БАКСАНСКИЙ БРОЙЛЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (99179)/Выручка (842185) = 11.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОГРУППА БАКСАНСКИЙ БРОЙЛЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (69668)/Выручка (842185) = 8.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОГРУППА БАКСАНСКИЙ БРОЙЛЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОГРУППА БАКСАНСКИЙ БРОЙЛЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОГРУППА БАКСАНСКИЙ БРОЙЛЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОГРУППА БАКСАНСКИЙ БРОЙЛЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОГРУППА БАКСАНСКИЙ БРОЙЛЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.255

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.053

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.053

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.096

Индекс Альтмана Z = 4.403

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОГРУППА БАКСАНСКИЙ БРОЙЛЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (3.34), коэффициент текущей ликвидности (5.23), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (11.78%), рентабельность компании (8.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОГРУППА БАКСАНСКИЙ БРОЙЛЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить