Общество с ограниченной ответственностью " Саура" ИНН:0701015358 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86123999 ОКВЭД:01.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года560836636407
11504 Основные средства на конец предыдущего года636407685092
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года560836636407
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года636407685092
12103 Запасы на конец отчетного года89167071
12104 Запасы на конец предыдущего года70717905
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1079216285
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года162858858
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9771185
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1185457
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2068524541
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2454117220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года581521660948
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года660948702312
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года573408651760
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года651760695459
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года81139188
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года91886853
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года81139188
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года91886853
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года581521660948
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года660948702312
21103 Выручка за отчетный год162041171005
21104 Выручка за предыдущий год171005143946
21203 Себестоимость продаж за отчетный год159130172179
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год172179143645
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2911-1174
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1174301
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2911-1174
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1174301
23403 Прочие доходы за отчетный год3612513
23404 Прочие доходы за предыдущий год2513607
23503 Прочие расходы за отчетный год8343656
23504 Прочие расходы за предыдущий год365692
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2438-2317
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2317816
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2438-2317
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2317775

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью  Саура

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью  Саура

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью  Саура

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2438)/Стоимость активов (581521) = 0.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью  Саура

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2911)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (159130+0+0) = 1.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью  Саура

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2911)/Выручка (162041) = 1.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью  Саура

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2438)/Выручка (162041) = 1.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью  Саура

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Саура

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Саура

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Саура

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью  Саура

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.022

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 70.678

Индекс Альтмана Z = 74.396

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью  Саура

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (1.45), коэффициент текущей ликвидности (2.55), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (1.8%), рентабельность компании (1.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью  Саура

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить