Общество с ограниченной ответственностью " АГРОФИРМА " ЛЕОН" ИНН:0701015478 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86127170 ОКВЭД:01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года936010298
11504 Основные средства на конец предыдущего года1029810470
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года503503
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года503162
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года986310801
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1080110632
12104 Запасы на конец предыдущего года3740
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14135
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13523
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4780
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года492509
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года50924
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1035511310
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1131010656
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3255-1705
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1705-637
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года7575
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года750
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7575
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года750
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года50934960
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года49604097
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19327980
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года79807196
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года702512940
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1294011293
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1035511310
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1131010656
21103 Выручка за отчетный год880959
21104 Выручка за предыдущий год5917
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18181252
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1252717
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6991-1193
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1193-700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6991-1193
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1193-700
23403 Прочие доходы за отчетный год122341
23404 Прочие доходы за предыдущий год341162
23503 Прочие расходы за отчетный год2153216
23504 Прочие расходы за предыдущий год216109
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4960-1068
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1068-647
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4960-1068
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1068-647

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью  АГРОФИРМА  ЛЕОН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью  АГРОФИРМА  ЛЕОН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью  АГРОФИРМА  ЛЕОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4960)/Стоимость активов (10355) = 47.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью  АГРОФИРМА  ЛЕОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6991)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1818+0+0) = 384.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью  АГРОФИРМА  ЛЕОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6991)/Выручка (8809) = 79.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью  АГРОФИРМА  ЛЕОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4960)/Выручка (8809) = 56.31 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью  АГРОФИРМА  ЛЕОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  АГРОФИРМА  ЛЕОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  АГРОФИРМА  ЛЕОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  АГРОФИРМА  ЛЕОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью  АГРОФИРМА  ЛЕОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.139

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.479

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.479

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.458

Индекс Альтмана Z = 4.349

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью  АГРОФИРМА  ЛЕОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (0.14), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (79.36%), рентабельность компании (56.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью  АГРОФИРМА  ЛЕОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить