Общество с ограниченной ответственностью "ТЕПЛОВИК" ИНН:0701015654 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:98838522 ОКВЭД:40.30.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года4100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23731426
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14260
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года305433
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года26781859
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26782269
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года812443
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4430
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18661416
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18661826
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26782269
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22690
21103 Выручка за отчетный год106396561
21104 Выручка за предыдущий год65610
21203 Себестоимость продаж за отчетный год103346128
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год61280
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год305433
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год305433
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год305433
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год305433
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТЕПЛОВИК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТЕПЛОВИК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТЕПЛОВИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (305)/Стоимость активов (2678) = 11.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТЕПЛОВИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (305)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10334+0+0) = 2.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТЕПЛОВИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (305)/Выручка (10639) = 2.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТЕПЛОВИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (305)/Выручка (10639) = 2.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТЕПЛОВИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.44

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.44<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТЕПЛОВИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТЕПЛОВИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТЕПЛОВИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТЕПЛОВИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.303

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.114

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.114

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.435

Индекс Альтмана Z = 3.582

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТЕПЛОВИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (1.44), коэффициент текущей ликвидности (1.44), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (2.87%), рентабельность компании (2.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТЕПЛОВИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить