Общество с ограниченной ответственностью "ПОЛИМЕР - Н" ИНН:0701015911 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:98846467 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года20081162
12104 Запасы на конец предыдущего года11620
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года746246
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2460
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2026115
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года47801523
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года47801523
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30094
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года940
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2700261
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2610
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17801108
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11080
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года44801429
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года47801523
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15230
21103 Выручка за отчетный год5254921467
21104 Выручка за предыдущий год214670
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5229121362
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год213620
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год258105
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год258105
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1050
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год258105
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1050
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5221
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год20684
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год840

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПОЛИМЕР - Н

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПОЛИМЕР - Н

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПОЛИМЕР - Н

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (206)/Стоимость активов (4780) = 4.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПОЛИМЕР - Н

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (258)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (52291+0+0) = 0.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПОЛИМЕР - Н

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (258)/Выручка (52549) = 0.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПОЛИМЕР - Н

Рентабельность компании

Чистая прибыль (206)/Выручка (52549) = 0.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПОЛИМЕР - Н

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПОЛИМЕР - Н

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПОЛИМЕР - Н

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПОЛИМЕР - Н

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПОЛИМЕР - Н

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.628

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.043

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.054

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.067

Индекс Альтмана Z = 4.693

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПОЛИМЕР - Н

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.45), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (0.49%), рентабельность компании (0.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПОЛИМЕР - Н

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить