ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "БАКСАНАВТОТРАНС" ИНН:0701109599 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:74885250 ОКВЭД:60.21.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года183211122512059
11504 Основные средства на конец предыдущего года112251205913164
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года183211122512059
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года112251205913164
12103 Запасы на конец отчетного года263533
12104 Запасы на конец предыдущего года353336
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года699748786
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года748786805
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5412
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4122
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года154715471547
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года154715471547
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года227723712368
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года237123682390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года205981359614427
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года135961442715554
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года173301733017330
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года173301733017330
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года868800
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-9448-8022-7080
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-8022-7080-4773
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16570930810250
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года93081025012557
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года373539783867
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года397838672687
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года293310310
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года310310310
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года402842884177
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года428841772997
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года205981359614427
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года135961442715554
21103 Выручка за отчетный год690873287396
21104 Выручка за предыдущий год732873967534
21203 Себестоимость продаж за отчетный год826982119702
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год821196599258
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1361-883-2306
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-883-2263-1724
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1361-883-2306
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-883-2263-1724
23403 Прочие доходы за отчетный год13500
23503 Прочие расходы за отчетный год2005943
23504 Прочие расходы за предыдущий год5944148
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1426-942-2349
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-942-2307-1770
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1426-942-2349
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-942-2307-1770
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1426-942-2349
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-942-2307-1770
32003 Величина капитала на 31173301733017330
32007 Величина капитала на 31-8022-7080-4773
32008 Величина капитала на 3193081025012557
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)868800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)868800
33125 Переоценка имущества (Добавочный капитал)868800
33128 Переоценка имущества (ИТОГО)868800
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14269422307
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)14269422307
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14269422307
33218 Убыток (ИТОГО)14269422307
33003 Величина капитала на 31173301733017330
33005 Величина капитала на 31868800
33007 Величина капитала на 31-9448-8022-7080
33008 Величина капитала на 3116570930810250
36003 Чистые активы на 3116570930810250
36004 Чистые активы на 3193081025012557
41103 Поступления – всего за отчетный год724876758640
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год512965257898
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год1452580392
41193 Прочие поступления за отчетный год667570350
41203 Платежи – всего за отчетный год724376348638
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год340639274924
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год225227182553
41293 Прочие платежи за отчетный год15859891161
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год5412
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период5412

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАКСАНАВТОТРАНС

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАКСАНАВТОТРАНС

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАКСАНАВТОТРАНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1426)/Стоимость активов (20598) = -6.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАКСАНАВТОТРАНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1361)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8269+0+0) = -16.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАКСАНАВТОТРАНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1361)/Выручка (6908) = -19.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАКСАНАВТОТРАНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1426)/Выручка (6908) = -20.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАКСАНАВТОТРАНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.57

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАКСАНАВТОТРАНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАКСАНАВТОТРАНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАКСАНАВТОТРАНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАКСАНАВТОТРАНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.071

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.069

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.069

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.114

Индекс Альтмана Z = 3.165

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАКСАНАВТОТРАНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.57), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (-19.7%), рентабельность компании (-20.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАКСАНАВТОТРАНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить