Общество с ограниченной ответственностью "Купец" ИНН:0701109849 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74892741 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года270470246720
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года246720221369
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года79
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года928
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года270477246729
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года246729221398
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года270476246729
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года246729221397
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года267876244211
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года244211217972
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26012519
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25193426
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года26012519
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25193426
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года270476246729
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года246729221397
21103 Выручка за отчетный год2845432283
21104 Выручка за предыдущий год3228338705
21203 Себестоимость продаж за отчетный год96018846
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год88463370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1885323437
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2343735335
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1885323437
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2343735335
23403 Прочие доходы за отчетный год61443967
23404 Прочие доходы за предыдущий год39672723
23503 Прочие расходы за отчетный год9881165
23504 Прочие расходы за предыдущий год11651778
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2400926239
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2623936280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2400926239
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2623936280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Купец

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Купец

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Купец

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (24009)/Стоимость активов (270476) = 8.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Купец

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18853)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9601+0+0) = 196.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Купец

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18853)/Выручка (28454) = 66.26 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Купец

Рентабельность компании

Чистая прибыль (24009)/Выручка (28454) = 84.38 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Купец

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 103.99

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Купец

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 103.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Купец

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Купец

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Купец

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.99

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.089

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.089

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 102.99

Индекс Альтмана Z = 115.522

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Купец

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (103.99), коэффициент текущей ликвидности (103.99), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (66.26%), рентабельность компании (84.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Купец

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить