Общество с ограниченной ответственностью "Циркон" ИНН:0701109863 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74892764 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года347064302055
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года302055241380
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2829
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2946
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года347092302084
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года302084241426
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года347091302085
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года302085241426
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года259150236619
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года236619202508
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года575400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3040165466
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6546638918
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8794165466
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6546638918
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года347091302085
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года302085241426
21103 Выручка за отчетный год4427845156
21104 Выручка за предыдущий год4515645977
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1352713077
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год130774117
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3075132079
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3207941860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3075132079
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3207941860
23303 Проценты к уплате за отчетный год57620
23304 Проценты к уплате за предыдущий год430
23403 Прочие доходы за отчетный год122093727
23404 Прочие доходы за предыдущий год37272663
23503 Прочие расходы за отчетный год1269041
23504 Прочие расходы за предыдущий год4126
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2450835765
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3572244497
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14461613
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16132032
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2306234152
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3410942465

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Циркон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Циркон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Циркон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (23062)/Стоимость активов (347091) = 6.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Циркон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (30751)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13527+0+0) = 227.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Циркон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (30751)/Выручка (44278) = 69.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Циркон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (23062)/Выручка (44278) = 52.08 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Циркон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Циркон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Циркон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Циркон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Циркон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.912

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.066

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.071

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.947

Индекс Альтмана Z = 9.769

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Циркон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.95), коэффициент текущей ликвидности (3.95), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (69.45%), рентабельность компании (52.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Циркон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить