МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИСЛАМЕЙ "ВОДСЕРВИС" ИНН:0701110178 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:74895194 ОКВЭД:41.00.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года67431872
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18720
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года67561872
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года67561872
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18720
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7890
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7990
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года67561073
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10730
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года67561073
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года67561872
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18720
21103 Выручка за отчетный год8249623
21104 Выручка за предыдущий год6230
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9278511
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1029112
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1029112
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1029112
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1029112
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1120
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1029112
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1120
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 317890
32008 Величина капитала на 317990
33203 Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)100
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7890
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)7990
33263 Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)100
33267 Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7890
33268 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)7990
36004 Чистые активы на 317990
41103 Поступления – всего за отчетный год48230
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год44840
41193 Прочие поступления за отчетный год3390
41203 Платежи – всего за отчетный год48100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год23510
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год14450
41293 Прочие платежи за отчетный год10140
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год130
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИСЛАМЕЙ ВОДСЕРВИС

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИСЛАМЕЙ ВОДСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИСЛАМЕЙ ВОДСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1029)/Стоимость активов (6756) = -15.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИСЛАМЕЙ ВОДСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1029)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9278+0+0) = -11.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИСЛАМЕЙ ВОДСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1029)/Выручка (8249) = -12.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИСЛАМЕЙ ВОДСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1029)/Выручка (8249) = -12.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИСЛАМЕЙ ВОДСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИСЛАМЕЙ ВОДСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИСЛАМЕЙ ВОДСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИСЛАМЕЙ ВОДСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИСЛАМЕЙ ВОДСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.152

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.152

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = -1.517

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИСЛАМЕЙ ВОДСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-12.47%), рентабельность компании (-12.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИСЛАМЕЙ ВОДСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить