Общество с ограниченной ответственностью "Дорожное Промышленное и Гражданское Стройтельство" ИНН:0701110280 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:74895550 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2113826019
11504 Основные средства на конец предыдущего года2601930514
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2113826019
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2601930514
12103 Запасы на конец отчетного года1800810527
12104 Запасы на конец предыдущего года105271340
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года122693149660
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года149660463009
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4187405
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года74052966
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года141119167592
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года167592467315
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года162257193611
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года193611497829
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года28540
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года28661464
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1464283
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2222234300
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года343000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2222234300
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года343000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4200041396
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4139684326
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года95169116451
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года116451413220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года137169157847
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года157847497546
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года162257193611
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года193611497829
21103 Выручка за отчетный год201451193793
21104 Выручка за предыдущий год193793399846
21203 Себестоимость продаж за отчетный год221251208192
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год208192398422
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-19800-14399
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-143991424
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-19800-14399
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-143991424
23303 Проценты к уплате за отчетный год40944952
23304 Проценты к уплате за предыдущий год49528056
23403 Прочие доходы за отчетный год2660526140
23404 Прочие доходы за предыдущий год261409333
23503 Прочие расходы за отчетный год4725313
23504 Прочие расходы за предыдущий год53131328
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год22391476
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14761373
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год448295
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год295275
24603 Прочее за отчетный год3910
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14001181
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11811098
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11810
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 3114540
32008 Величина капитала на 3114640
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)20
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)14020
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)14000
33003 Величина капитала на 31120
33007 Величина капитала на 3128540
33008 Величина капитала на 3128660
36003 Чистые активы на 3128660
36004 Чистые активы на 3114640
41103 Поступления – всего за отчетный год2666030
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2655420
41193 Прочие поступления за отчетный год10610
41203 Платежи – всего за отчетный год2650010
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2361210
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год67270
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год40940
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год4370
41293 Прочие платежи за отчетный год176220
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год16020
43103 Поступления – всего за отчетный год36850
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год36850
43203 Платежи – всего за отчетный год122740
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год122740
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-85890
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-69870

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дорожное Промышленное и Гражданское Стройтельство

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дорожное Промышленное и Гражданское Стройтельство

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дорожное Промышленное и Гражданское Стройтельство

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1400)/Стоимость активов (162257) = 0.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дорожное Промышленное и Гражданское Стройтельство

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-19800)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (221251+0+0) = -8.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дорожное Промышленное и Гражданское Стройтельство

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-19800)/Выручка (201451) = -9.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дорожное Промышленное и Гражданское Стройтельство

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1400)/Выручка (201451) = 0.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дорожное Промышленное и Гражданское Стройтельство

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дорожное Промышленное и Гражданское Стройтельство

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дорожное Промышленное и Гражданское Стройтельство

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дорожное Промышленное и Гражданское Стройтельство

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дорожное Промышленное и Гражданское Стройтельство

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.283

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.018

Индекс Альтмана Z = 1.999

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.999<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дорожное Промышленное и Гражданское Стройтельство

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (-9.83%), рентабельность компании (0.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дорожное Промышленное и Гражданское Стройтельство

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить