ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОХЛАДНЕНСКИЙ КИРПИЧНО-ЧЕРЕПИЧНЫЙ ЗАВОД" ИНН:0701110322 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:74895716 ОКВЭД:26.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года133812668035794
11504 Основные средства на конец предыдущего года263863579438076
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года133812668035794
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года263863579438076
12103 Запасы на конец отчетного года133641275716866
12104 Запасы на конец предыдущего года151351686615129
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года236783243987142765
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года250316142765131559
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года588913210323490
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года394432349021855
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года151353053
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1531880
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года309053302377183174
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года304895183174170984
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года322434329057218968
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года331281218968209060
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года262615
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года261515
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-109971-79451-23867
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-91525-23867-12242
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-109945-79425-23852
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-91499-23852-12227
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года709007950040000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года761004000040000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года709007950040000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года761004000040000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года14000014000070000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1400007000070000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года221479188982132820
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года206680132820111287
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года361479328982202820
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года346680202820181287
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года322434329057218968
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года331281218968209060
21103 Выручка за отчетный год32718110851131198
21104 Выручка за предыдущий год67885131198105897
21203 Себестоимость продаж за отчетный год44604129277134314
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год88477134314106246
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-11886-18426-3116
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-20592-3116-349
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-11886-18426-3116
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-20592-3116-391
23403 Прочие доходы за отчетный год251534140
23404 Прочие доходы за предыдущий год109420856
23503 Прочие расходы за отчетный год8884206638509
23504 Прочие расходы за предыдущий год242485099000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-18255-35675-11625
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-12074-11625-8535
24603 Прочее за отчетный год19100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-18446-35675-11625
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-12074-11625-8949
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-18446-35675-11625
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-12074-11625-8949
32003 Величина капитала на 31261515
32007 Величина капитала на 31-91525-23867-12242
32008 Величина капитала на 31-91499-23852-12227
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))184465558411625
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)184465558411625
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))184463567511625
33218 Убыток (ИТОГО)184463567511625
33003 Величина капитала на 31262615
33007 Величина капитала на 31-109971-79451-23867
33008 Величина капитала на 31-109945-79425-23852
36003 Чистые активы на 31-109945-79425-23852
36004 Чистые активы на 31-91499-23852-12227
41103 Поступления – всего за отчетный год15813145901130909
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год15164135872121883
41193 Прочие поступления за отчетный год649100299026
41203 Платежи – всего за отчетный год19082126724126129
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год48216867369015
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год75993135134892
41293 Прочие платежи за отчетный год66622670022222
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-3269191774780
43103 Поступления – всего за отчетный год653500
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год653500
43203 Платежи – всего за отчетный год325200
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год325200
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год328300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1413477-1827

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОХЛАДНЕНСКИЙ КИРПИЧНО-ЧЕРЕПИЧНЫЙ ЗАВОД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОХЛАДНЕНСКИЙ КИРПИЧНО-ЧЕРЕПИЧНЫЙ ЗАВОД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОХЛАДНЕНСКИЙ КИРПИЧНО-ЧЕРЕПИЧНЫЙ ЗАВОД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-18446)/Стоимость активов (322434) = -5.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОХЛАДНЕНСКИЙ КИРПИЧНО-ЧЕРЕПИЧНЫЙ ЗАВОД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-11886)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (44604+0+0) = -26.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОХЛАДНЕНСКИЙ КИРПИЧНО-ЧЕРЕПИЧНЫЙ ЗАВОД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-11886)/Выручка (32718) = -36.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОХЛАДНЕНСКИЙ КИРПИЧНО-ЧЕРЕПИЧНЫЙ ЗАВОД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-18446)/Выручка (32718) = -56.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОХЛАДНЕНСКИЙ КИРПИЧНО-ЧЕРЕПИЧНЫЙ ЗАВОД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.69

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОХЛАДНЕНСКИЙ КИРПИЧНО-ЧЕРЕПИЧНЫЙ ЗАВОД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.66

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.66<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОХЛАДНЕНСКИЙ КИРПИЧНО-ЧЕРЕПИЧНЫЙ ЗАВОД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОХЛАДНЕНСКИЙ КИРПИЧНО-ЧЕРЕПИЧНЫЙ ЗАВОД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОХЛАДНЕНСКИЙ КИРПИЧНО-ЧЕРЕПИЧНЫЙ ЗАВОД

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.272

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.057

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.057

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.254

Х5 = Выручка/Активы = 0.101

Индекс Альтмана Z = -0.036

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОХЛАДНЕНСКИЙ КИРПИЧНО-ЧЕРЕПИЧНЫЙ ЗАВОД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.66), коэффициент текущей ликвидности (0.69), коэффициент наличия собственных средств (-0.34), рентабельность продукции (-36.33%), рентабельность компании (-56.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОХЛАДНЕНСКИЙ КИРПИЧНО-ЧЕРЕПИЧНЫЙ ЗАВОД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить