Общество с ограниченной ответственностью "Август" ИНН:0701110900 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:74899973 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года158177283
12104 Запасы на конец предыдущего года1772830
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6981139776926
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года139776926347
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1233357925077357
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года792507735760380
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5728212
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года282127
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1260
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13054381112154578
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8111215457860734
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13054381112154578
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8111215457860734
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года755367620775658
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года762077565860724
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года755467621775668
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года762177566860734
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4500000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4500000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года74000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9257489578910
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4895789100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9997489578910
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4895789100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13054381112154578
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8111215457860734
21103 Выручка за отчетный год490484998955334
21104 Выручка за предыдущий год49989553340
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год490484998955334
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год49989553340
22203 Управленческие расходы за отчетный год465134833137154
22204 Управленческие расходы за предыдущий год48331371540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2535165818180
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1658181800
23203 Проценты к получению за отчетный год538612461066
23204 Проценты к получению за предыдущий год12461066342
23303 Проценты к уплате за отчетный год425410
23304 Проценты к уплате за предыдущий год100
23403 Прочие доходы за отчетный год4405300
23503 Прочие расходы за отчетный год4690912211473
23504 Прочие расходы за предыдущий год122114731
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год811168217773
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год168217773341
24603 Прочее за отчетный год148211332839
24604 Прочее за предыдущий год113328400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-67154914934
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год54914933341
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-67154914934
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год54914933341

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Август

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Август

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Август

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-671)/Стоимость активов (130543) = -0.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Август

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2535)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+46513) = 5.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Август

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2535)/Выручка (49048) = 5.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Август

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-671)/Выручка (49048) = -1.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Август

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.72

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Август

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Август

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Август

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Август

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.929

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.374

Индекс Альтмана Z = 7.561

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Август

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (0.72), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (5.17%), рентабельность компании (-1.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*3=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Август

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить