ЗОЛЬСКОЕ МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПАССАЖИРСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНН:0702003041 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:41307319 ОКВЭД:60.21.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года425547924792
11504 Основные средства на конец предыдущего года495238795726
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года425547924792
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года495238795726
12104 Запасы на конец предыдущего года121211
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года88811941194
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11931019833
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года106106106
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года106106106
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года99413121312
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13111137950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года524961046104
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года626350166676
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года658658658
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года658658658
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года137413751374
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года137410821370
13603 Резервный капитал на конец отчетного года111111
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года111111
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2001-1954-1953
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1794-3135-1708
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года429090
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года249-1384331
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года200522212221
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года222131981961
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года320237933793
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года379332024384
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года520760146014
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года601464006345
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года524961046104
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года626350166676
21103 Выручка за отчетный год302650635538
21104 Выручка за предыдущий год506355386960
21203 Себестоимость продаж за отчетный год334059706246
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год597062467663
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-314-907-708
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-907-708-703
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-314-907-708
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-907-708-703
23403 Прочие доходы за отчетный год17801226
23404 Прочие доходы за предыдущий год4021226607
23503 Прочие расходы за отчетный год71275759
23504 Прочие расходы за предыдущий год210759293
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-207-1182-241
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-715-241-389
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-207-1182-241
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-715-241-389
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-207-1182-241
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-715-241-389
32003 Величина капитала на 31658658658
32005 Величина капитала на 31137410821370
32006 Величина капитала на 31111111
32007 Величина капитала на 31-1794-3135-1708
32008 Величина капитала на 31249-1384331
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2070245
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2070245
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2070245
33218 Убыток (ИТОГО)2070245
33003 Величина капитала на 31658658658
33005 Величина капитала на 31137413751374
33006 Величина капитала на 31111111
33007 Величина капитала на 31-2001-1954-1953
33008 Величина капитала на 31429090
36003 Чистые активы на 314290331
36004 Чистые активы на 31249-138490
41103 Поступления – всего за отчетный год320442005538
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год302642005538
41193 Прочие поступления за отчетный год17800
41203 Платежи – всего за отчетный год320442005538
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год137028752859
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год179513252176
41293 Прочие платежи за отчетный год390503

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗОЛЬСКОЕ МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПАССАЖИРСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Прибыль

Прибыль ЗОЛЬСКОЕ МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПАССАЖИРСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Чистые активы

Чистые активы ЗОЛЬСКОЕ МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПАССАЖИРСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-207)/Стоимость активов (5249) = -3.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗОЛЬСКОЕ МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПАССАЖИРСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-314)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3340+0+0) = -9.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЗОЛЬСКОЕ МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПАССАЖИРСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-314)/Выручка (3026) = -10.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ЗОЛЬСКОЕ МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПАССАЖИРСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-207)/Выручка (3026) = -6.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ЗОЛЬСКОЕ МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПАССАЖИРСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ЗОЛЬСКОЕ МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПАССАЖИРСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗОЛЬСКОЕ МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПАССАЖИРСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗОЛЬСКОЕ МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПАССАЖИРСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ЗОЛЬСКОЕ МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПАССАЖИРСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.193

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.008

Индекс Альтмана Z = -1.647

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ЗОЛЬСКОЕ МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПАССАЖИРСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (0.19), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-10.38%), рентабельность компании (-6.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ЗОЛЬСКОЕ МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПАССАЖИРСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить