ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗОЛЬСКИЙ ХЛЕБ" ИНН:0702003066 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:52509150 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года392410412
11504 Основные средства на конец предыдущего года410412462
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года392410412
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года410412462
12103 Запасы на конец отчетного года555
12104 Запасы на конец предыдущего года563
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8811
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года81012
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года131316
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года131615
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года405423428
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года423428477
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года395413418
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года413418467
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года395413418
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года413418467
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года405423428
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года423428477
21103 Выручка за отчетный год45034951279
21104 Выручка за предыдущий год349512797804
21203 Себестоимость продаж за отчетный год38434931076
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год349310756243
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год662203
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22041561
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год662203
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22041561
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год662203
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22041561
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год662203
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22041561

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛЬСКИЙ ХЛЕБ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛЬСКИЙ ХЛЕБ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛЬСКИЙ ХЛЕБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (66)/Стоимость активов (405) = 16.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛЬСКИЙ ХЛЕБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (66)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (384+0+0) = 17.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛЬСКИЙ ХЛЕБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (66)/Выручка (450) = 14.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛЬСКИЙ ХЛЕБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (66)/Выручка (450) = 14.67 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛЬСКИЙ ХЛЕБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛЬСКИЙ ХЛЕБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛЬСКИЙ ХЛЕБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛЬСКИЙ ХЛЕБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛЬСКИЙ ХЛЕБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.943

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.163

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.163

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.025

Х5 = Выручка/Активы = 1.111

Индекс Альтмана Z = 1.088

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛЬСКИЙ ХЛЕБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.03), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (14.67%), рентабельность компании (14.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛЬСКИЙ ХЛЕБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить