Общество с ограниченной ответственностью "Родник" ИНН:0702004327 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:43606552 ОКВЭД:18.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1285013000131075010
11504 Основные средства на конец предыдущего года130001310750100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1285013000131070
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года130001310750100
12103 Запасы на конец отчетного года24015378109188842
12104 Запасы на конец предыдущего года153781091888420
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года60117227350
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1172273500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года61278
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12780
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года30615507111520
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года155071115292000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13156285072425914210
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2850724259142100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года502114877146255839
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года148771462558390
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года80001300055001280
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года13000550012800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13563041346445
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года630413464450
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года81351363096340
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13630963483710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13156285072425914210
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2850724259142100
21103 Выручка за отчетный год282357502817727654
21104 Выручка за предыдущий год575028177276540
21203 Себестоимость продаж за отчетный год270651192733026850
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год511927330268500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1176318470
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6318478040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1176318470
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6318478040
23303 Проценты к уплате за отчетный год1200230401361
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2304013610
23403 Прочие доходы за отчетный год1200176401313
23404 Прочие доходы за предыдущий год1764013130
23504 Прочие расходы за предыдущий год176000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1174018470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4018477560
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7245145
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2451450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год110377796711
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3777967110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Родник

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Родник

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Родник

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (110)/Стоимость активов (13156) = 0.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Родник

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (117)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2706+0+0) = 4.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Родник

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (117)/Выручка (2823) = 4.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Родник

Рентабельность компании

Чистая прибыль (110)/Выручка (2823) = 3.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Родник

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Родник

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Родник

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Родник

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Родник

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.013

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.617

Х5 = Выручка/Активы = 0.215

Индекс Альтмана Z = 0.518

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Родник

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.04), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (4.14%), рентабельность компании (3.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Родник

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить