Общество с ограниченной ответственностью "Зольская передвижная механизированная колонна-1" ИНН:0702007173 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:52513364 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года266193230624955
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года266193230624955
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16188129074533098
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29074533098275298
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года326432341702
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года32341702882
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16514529397934800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года29397934800276180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16514532059867106
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32059867106301135
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11546220864073
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22086407310290
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года299978538433
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года78538433810
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1506002977270
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2977270290035
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15359929851238433
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года29851238433290845
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16514532059867106
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32059867106301135
21103 Выручка за отчетный год542583805530646
21104 Выручка за предыдущий год380553064623692
21203 Себестоимость продаж за отчетный год432101591227316
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год159122731613966
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11048221433330
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2214333309726
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11048221433330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2214333309726
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11048221433330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2214333309726
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5521107307
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1107307486
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10496210363023
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2103630239240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Зольская передвижная механизированная колонна-1

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Зольская передвижная механизированная колонна-1

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Зольская передвижная механизированная колонна-1

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10496)/Стоимость активов (165145) = 6.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Зольская передвижная механизированная колонна-1

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11048)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (43210+0+0) = 25.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Зольская передвижная механизированная колонна-1

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11048)/Выручка (54258) = 20.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Зольская передвижная механизированная колонна-1

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10496)/Выручка (54258) = 19.34 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Зольская передвижная механизированная колонна-1

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зольская передвижная механизированная колонна-1

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зольская передвижная механизированная колонна-1

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зольская передвижная механизированная колонна-1

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Зольская передвижная механизированная колонна-1

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.982

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.064

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.067

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.075

Индекс Альтмана Z = 7.18

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Зольская передвижная механизированная колонна-1

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.08), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (20.36%), рентабельность компании (19.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Зольская передвижная механизированная колонна-1

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить